簖 天 芪 会 计 师 事 务 所

Pan-China Certified Pubi c Accountants

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

天健 审 (zO15)⒉ 104号

岳阳林纸股份 有限公司全体股 东 :

(以 下简称岳 阳林纸公 司 )董 事会

我们鉴 证 了后 附的岳阳林 纸股份有 限公司

。

编制 的 ⒛ 14年 度 《关于募集资金年度存放 与使用情况 的专项报 告》

-、 对报告使 用者 和使用 目的 的限定

本鉴 证报 告仅供 岳 阳林 纸公司年度 报告披 露时使用 ,不 得用作任 何其他

目

的 。我们 同意将本 鉴证报告作为岳 阳林纸 公司年度报 告的必备文件

,随 同其他文

件 一起报送并对外披露 。

二、堇事会 的责任

岳阳林 纸公司董事会 的责任 是提供真实 、合法 、完整 的相关资料

,按 照 《上

海证 券交易所 上市公司募集资 金管 理办法 ⑿013年 修订)》 及相关格

式指引编制

《关于募集资金年度 存放与使 用情况 的专项报 告》,并 保证 其 内容真实 准确

、 、

完整 ,不 存在虚假 记载 、误导性陈述或重大遗漏 。

三、注册会计师 的责任

上述

我们 的责任是在实施鉴 证工作 的基础 上对岳 阳林纸 公司董事会编制 的

报告独 立地提 出鉴证 结论 。

四、工 作概述

。 注册会计师

我们按 照 中国注册会计师 执 业准 则的规定执 行 了鉴证业 务 中国

卜

≈

地 址 :中 国 ·杭 州 市 西 溪 路 128号

Add: 128X iXi Roda,Han0zhou,China

网址 :www pccpa Cn

执 业准则要求我们计划和 实施鉴证工作 ,以 对鉴证对象信息是否不存在重大错报

获取合理保证 。在鉴证过程 中 ,我 们实施 了包括核查会计记录 等我们认为必要 的

程序 。我们相信 ,我 们 的鉴证 工作为发表意见提供 了合理 的基础 。

五 、鉴证结论

我们认为 ,岳 阳林纸公司董事会编 制 的 2014年 度 《关于募集资金年度存放

与使用情况的专项报告》符合 《上海 证 券交易所 上 市公司募集资金管理办法 ⑿013

年修订)》 及相关格式指引的规 定 ,如 实反映了岳阳林纸公司募集 资金 ⒛ 14年 度

实际存放与使用情况 。

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二 ○ 一 五 年 三 月 二 十九 日

岳 阳林纸股份有 限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

上海证券交易所 :

金管 理办法 (2013年 修订 )》 及相关格

现根据贵 所 印发 的 《上海证券 交易所 上市公司募集资

使用情况 专项说 明如下 。

式指引 的规定 ,将 本公司 ⒛ 14年 募集 资金存 放与实际

-、 募集资 金基本情况

(一 )

实际募 集资 金金额和资 金到账 时间

(以 下简称 中国证监会 )证 监许可 (⒛ 10)1252号 文核准

经 中国证券监督管 理委 员会

,

限公司采 用代销方 式 ,向 全体股东按每 10股

并 经贵所 同意 ,本 公司 由主承 销商 国信 证券股份有

(A股 )股 票 19,Og5,90万 股 ,发 行价为每股人 民币 7.70

配售 3股 的 比例共配售人 民币普 通股

荐 费用 3,234,85万 元后 的募集 资金 为

元 ,共 计 募集 资金 147,038,猸 万 元 ,扣 除承销 和保

⒛ 10年 12月 28日 汇入本公司募 集资金

1鲳 ,803.61万 元 ,由 主承销商 国信 证券股份有 限公 司于

益性 证券 直接相关 的新增外部 费用

监管账户 。另扣 除会 计师 费 、律 师 费 、评 估 费等 与发行权 一

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。 金到位情况经天健会计

682,Gg万 元后 ,公 司本次募 集 资金净额 为 143,120,92万 元 上述募集资 1

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(⒛ 10)2-30号 )。

师事务所 有 限公司 审验 ,并 由其 出具 《验资报 告》 (天 健验

(二 ) 募集 资金使 用和结 余情况

1.募 集资金募投项 目使用情况

本公 司以前年度 己使用募集 资 金 137,850,86万 元

,以 前年度 收到的银行存款利息扣除银行

金 479.63万 元 ,⒛ 14年 度收到的银

手续 费等 的净额为 389.36万 元 ;⒛ 14年 度实际使 用募集资

计 己使用募集资 金 138,330.四 万元 ,累

行存款 利息扣除银行手续费等 的净额为 2,09万 元 ;累

391.眄 万元 。

计收到的银行存款利 息扣除银行手续费 等 的净额为

2.闲 置募集资金使用情况

(以 下简称 茂源林业 )

⒛ 13年 12月 13日 本公 司控股子 公司湖南茂 源林 业有限责任公司

不超过 12个 月 。该 5,OO0万 元 已于 ⒛ 14

以募集资 金暂 时补充 流动资金 5,000万 元 ,使 用期限

。⒛ 14年 12月 16日 ,茂 源林 业 以募集资金 5,0O0

年 12月 11日 全部 归还 至公司募 集 资金 专户

12个 月 ♂

万元暂 时补充 流动 资金 ,使 用期限不超 过

3,募 集资金 当前佘额

(包 括 累计收 到 的银行存款

截 至 ⒛ 14年 12月 31日 ,配 股募 集资金专户余 额为 22.31万 元

(账 号为

元 )。 本 公 司在 兴 业银行长沙 星沙支行账 户

利 息扣 除银行 手续 费等 的净额 231.88万

10日 销户 (利 息收入减手续费净 额 159.57万 元

3681SO10010008 32)账 户 已于 ⒛ 11年 10月

已经转基 本户 )。

二、募集资 金管理情况

(一 )募 集资 金管 理情况

率和效 益 ,保 护投 资者权 益 ,本 公司按

为了规 范募集 资 金 的管理和使用 ,提 高资金使用效

国证券法 》、《上海证券交易所 股票 上市规则》及

照 《中华人 民共和 国公 司法 》、《中华人 民共和

(2013年 修订 )》 等有关 法律 、法规和规范性文件

《上海证券交易所 上市公司募 集 资金 穹 理办法

(以 下简称 《管

纸股份有 限公 司募集资金管理办法 》

的规定 ,结 合公司实 际情况 ,制 定 了 《岳阳林

理办法 》)。

,本 公司和茂源林 业对 ⒛ 10年 12月 配股募集资金

根据 《管 理办法 》及募集资 金具体 用途

星沙支行 签订 了 《募集资 金 三方 监管协议 》,明 确

实行 专户存储 ,连 同保荐 机构 与兴 业银行长沙

公司开设募集资金专项账户 、茂源林业开设募

了各方 的权利和义务 。约定 自协议签订之 日起本 一

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⒛10年 度配股募集资金的存储和使用 ,不 得用作其他用

集资金专项账户 ,该 等专户仅用于公司 一

工作人员对公司募集资金使用情况进行监督 。

途 。保荐机构依据有关规定指定保荐代表人或其他

储 三方监管协议 (范 本 )均 不存在重

以上三方监管协议与上海证券交 易所募集资金专户存

。

大差异 ,公 司在使用募集资金时 已经严格遵照履行

)募 集资金专户存储情况

(二

集资金存放情况 如下

截至 ⒛ 14年 12月 31日 ,本 公司配股 募集资 金专户募

:

开户银行 银行账号 募集资 金余额 (元 ) 备 注

兴业银行 股份有 限公 368180100100083463 223,076.87 茂源林业账户

司长沙 星沙支行

三、本年度募集资金的实际使用惰况

(一 )募 集资金使用情况对照表

1.募 集资金投 资项 目的资金使用情况

的湖南骏泰浆 纸有 限责任

公司本次配股募集资 金投 资项 目包括 :收 购泰格林 纸集 团所持有

(gG,硐 0,OO万 元 )、 增加骏泰浆 纸公司注册 资本

公司 (以 下简称 骏泰浆 纸 公司 )10隅 的股权

(22,2⒛ .92万 元 )、 对外收购林 业资产项 目 (2⒋ ,500.00万 元 ),其 中 :收 购泰格林 纸集 团所持

已使用完

有 的骏泰浆 纸公司 10O0o的 股权 、增加骏 泰浆 纸公司注册资本 的募集资 金在报告期之前

毕。

目使用募集资金 479,63

⒛ ⒕ 年募集 资金使 用 全部为对外收 购林 业资产项 目,报 告期 内该项

万元 ,截 至 ⒛ 14年 12月 31日 ,该 项 目累计使用配股募 集资金 19,709,57万 元 ,占 该项 目募集

绣%,未 使用 金额 为 4,790.绍 万元 ,占 该项 目募集 资金 总额 的

19,55%,未 使用

资金 总额 的 80。

完毕 的主要原 因 :林 业土地政策 目前处于变革时期

,为 确保林业 收购项 目成功并获得较好收益 ,

公司对林 业资产 的收购采 取 了更加 谨慎 的态度 。

2.用 闲置募集资金暂 时补充 流动 资金情况

《 用部分配股募集

⒛ 13年 12月 4日 ,本 公司第 五届董事会第十八次会议审议通过 了 关于使

股募集资金补充 全资子公司茂源林 业

资金暂 时补充 流动 资金 的议案 》,同 意将 暂时闲置 的部分配

12个 月 。⒛ 13年 12月 13日

经营流动资金 ,总 额不超 过人 民币 6,000万 元 ,使 用期 限不超

过 ,

。该 5,OO0万 元 已于 ⒛ 14年 12月 11日 全部

茂源林业 以募集资金 5,OO0万 元暂 时补充 流动资金

网站及 ⒛ 14年 12月 13日 《中国 、

归还 至公司募集资金专户 ,详 见发布 于上海证券交易所

金 归还配股募集资金 的

《上海证券报 》、《证券 时报 》 的 《岳 阳林 纸股份有 限公司关 于 以流动资

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拟

公告》。 逻

,本 公司第 五届董事会第 二十八次会议审议通过 了 《关于使 用部分配股

⒛ 14年 12月 16日

股募集资金补充茂源林业 经营流

募集 资金暂时补充 流动资金 的议案 》,同 意将暂 时闲置 的部分配

过 12个 月 。⒛ 14年 12月 16日 ,茂 源林

动资 金 ,总 额不超 过人 民币 5,000万 元 ,使 用期限不超

金期限尚未 到期 。

业 以募集资金 5,OO0万 元暂 时补充 流动资金 。 目前该资 金补充流动资

3.节 余募集资金使用情 况

公司不存在 节余募集 资金使 用 的情况 。

募集 资金使用情况 对照表 详见本报 告附件 1。

(二 )募 集资金投资项 目出现 异常情 况 的说 明

‘

本 公司募集 资金投 资项 目未 出现异常 情况 。

(三 )募 集资金投 资项 目无法 单独核算 效 益的情况说明

业实现收益进行 核算 。

对外收购林 业资产项 目无 法 单独核算 效 益 ,以 茂源林

四、变更募集资金投资项 目的资金使用惰况

本公司不存在变更募集资金投资项 目的情况 。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

息的情况 。

本年度 ,公 司不存在未及时 、真实 、准确 、完整披露相关信

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(⒛ 14年 度 )

附表 1:配 股募集资金使用情况对照表

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